Når er compliance-funksjonen god nok?

Seminar hos Schjødt
Finanstilsynet har startet et tematilsyn hos flere forvaltere (av alternative investeringsfond og verdipapirfond) med hensyn til compliance-funksjonen og internrevisjonen.

Vi inviterer til seminar hvor vi vil utforske hvordan compliance-funksjonen kan organiseres og fungere i tråd med lovens krav, og hvilke beslutninger styret må ta i denne forbindelse. Vi vil også se på spørsmålet om når internrevisjon er påkrevet.

Tematilsynet er rettet mot fondsforvaltere (både UCITS fond og AIF-er) men seminaret vil ha overføringsverdi også for andre regulerte foretak som er pålagt å ha compliance-funksjon og eventuelt også internrevisjon.

Tid: tirsdag 25. mars 2025, kl 16:00 - 17:00
Sted: Tordenskiolds gate 12

Enkel servering fra kl 15:30 med mingling og mulighet til å stille spørsmål til foredragsholderne etter seminaret.


Tema:
Finanstilsynet har startet tematilsyn planlagt av det europeiske tilsynsorganet ESMA om compliance-funksjonen og internrevisjonen hos fondsforvaltere (se vårt nyhetsbrev 25. februar 2025).

ESMA har uttalt at hovedformålet med tilsynet er å vurdere i hvilken grad foretakene har etablert compliance-funksjon (og eventuelt internrevisjon) som er effektiv, med forsvarlig bemanning, autoritet i organisasjonen og kompetanse, slik at funksjonene kan utføre oppgavene sine i samsvar med regelverket.

Spørsmålsskrivet som utvalgte foretak nå har mottatt er detaljert, og tar opp flere sider ved hvordan compliance-funksjonen er organisert og fungerer i praksis. Det spørres i denne forbindelse også om hvordan foretaket har tilpasset intern organisering og rutiner til virksomhetens art, omfang og kompleksitet (forholdsmessighet). Slik tilpasning byr ofte på utfordringer i praksis, og forutsetter som et minimum en dokumentert vurdering godkjent av foretakets styre. I seminaret vil vi benytte spørsmålene som utgangspunkt og utforske hvordan compliance-funksjonen kan organiseres og fungere i tråd med lovens krav, og hvilke beslutninger styret må ta i denne forbindelse. Vi vil også se nærmere på internrevisjonen og når en slik egentlig er påkrevet.

Tematilsynet er rettet mot fondsforvaltere (både UCITS fond og AIF'er) men seminaret vil ha overføringsverdi også for andre foretak under tilsyn som er pålagt å ha en compliance-funksjon og eventuelt også en internrevisjon.